Otelde personel maliyeti nasıl ölçülür? Dolu oda başına ve gelire oranla

Otel personel maliyeti oranı, işveren yükleri de dahil toplam bordro maliyetinin aynı dönemin toplam gelirine bölünmesidir. Tek bir soruyu yanıtlar: gelirin ne kadarı insanlara gitti. Yanına iki ölçü eklenince kullanışlı hale gelir: fiyat etkisini kaldıran dolu oda başına personel maliyeti ve ücret etkisini kaldıran dolu oda başına saat.

Bordro satırı geçen ayın üzerinde, doluluk satırı altında geldi. Bu bir sorun mu, masadaki herkes bunu söyleyebilsin diye önce otelin neyi ölçtüğü konusunda anlaşması gerekir. Bu yazı önce tanımları sabitler, sonra üç ölçünün hesaplanmasını, departmanlara ayrılmasını, sezonluk ya da her şey dahil bir otelde dürüstçe karşılaştırılmasını ve ücret kararının vardiya hatası gibi görünmesine engel olan saat bazlı planlamayı gösterir.

Otel personel maliyeti oranı nedir?#

Aynı dönemin toplam bordro maliyetinin, ücretler artı işveren yükleri, toplam gelirine bölümünün yüzde olarak yazılmış halidir. Formül kolay kısımdır. İş, bölümün iki tarafında ne olduğunun sabitlenmesindedir ve bir kez sabitlenmesindedir.

Payı, yani bölüneni kalem kalem gözden geçirin: brüt ücret ve maaşlar, fazla mesai, işverenin sosyal güvenlik ve ilgili yasal yükleri, ayrıca otelin personeli için işveren olarak ödediği yemek, ulaşım veya üniforma gibi kalemler. Tam listenin otelin bordro düzenine bağlı olduğunu unutmayın; yasal kalemleri tahmin etmek yerine bordro danışmanınızla doğrulayın.

İki sınır durumunu bir kez kararlaştırın ve kararı yazılı hale getirin. Dış kaynak ya da personel tedarik firmasından gelen personel bordro yerine fatura olarak geldiği için, maliyetlerinin departman rakamına girip girmeyeceğini seçmeniz gerekir. İkincisi, personele dağıtılıyorsa servis bedelidir. Ne karar verirseniz verin, her ay aynı şekilde uygulayın; yoksa seri bozulur.

Böleni bilinçli seçin. Toplam gelir otelin bütününü gösterir; yalnızca oda geliri oda departmanı için yararlıdır. İkisini aynı aylık seri içinde asla karıştırmayın. Dönemleri tam eşleştirin: takvim ayının bordrosu aynı takvim ayının geliriyle, 15'inde ödenen bordro 30 günlük iş ayıyla değil.

Sonucu oran olarak görün, hüküm olarak değil. Size gelirin ne kadarının insanlara gittiğini söyler; satın alınan saatlerin gerekli olup olmadığı konusunda hiçbir şey söylemez. Tanımı raporun kendisine yazdırın ki rakam Ocak'ta da Ağustos'ta da aynı anlama gelsin ve yeni bir maliyet kontrolörü tanımı yeniden icat etmek yerine devralsin.

Oran neden fiyat ve sezonle oynar?#

Çünkü bölen fiyatla ve takvimle hareket ederken pay puantajla hareket eder; aynı ekip iki farklı ayda çok farklı bir oran üretebilir. Bunu dört etki yönetir ve hiçbiri bir yönetim hatası değildir.

İlk sıradaki fiyat etkisidir. Aynı personel ve aynı dolu oda sayısı, daha yüksek bir oda fiyatıyla daha düşük bir oran üretir. İş değişmedi; yalnızca fiyat değişti.

Ardından karmadan gelen etki gelir. Her şey dahil ya da tam pansiyon bir paket, bölene yeme-içme gelirini koyarken paya yeme-içme personelini koyar ve otel geneli oranı, yalnızca oda satan bir otelin hiç görmediği bir yöne çeker.

Sezon etkisi yapısaldır. Resepsiyon, teknik servis ve yönetim gibi sabit roller, omuz aylarında bordroda kalırken dolu oda sayısı düşer; değişken saatler doğru kesilmiş olsa bile oran yükselir. Gelir üretmeyen ama saat tüketen odalar, örneğin protokol ve personel kullanımı için ayrılanlar ya da bazı grup odaları, arkasında herhangi bir işletme kusuru olmadan oranı yukarı iter.

Ayrıca oran personel sayısını gizler. Bir otel saat kesebilir ama gelir daha hızlı düştüyse yükselen bir oran gösterebilir; rakamın tam da yönetim başarısızlığı olarak okunduğu ay budur. Bu dört etki yüzünden tek bir ayın oranı zayıf bir sinyaldir; sabit tanımlı on iki aylık seri güçlü bir sinyaldir.

Dolu oda başına maliyet ve dolu oda başına saat nedir?#

Dolu oda başına maliyet, bir dönemin bordrosunun o dönemde satılan odalara bölümüdür; dolu oda başına saat, çalışılan saatlerin aynı satılan oda sayısına bölümüdür. İkisi de orana eşlik eder ve her biri bir çarpıtmayı kaldırır.

Dolu oda, satılan oda demektir, satılabilir oda değil. Ön büronun günü kapattığı sayıyı kullanın ve üç ölçünün hepsinde aynı sayıyı kullanın. Maliyet ölçünüzdeki oda sayısı ile dolu oda başına maliyet çözümlemenizdeki sayı farklıysa, sessizce iki ayrı gerçek üretilir.

Dolu oda başına maliyet fiyat etkisini kaldırır: fiyat değişikliği artık onu oynatmaz. Ama ücret değişikliği hâlâ oynatır; bu yüzden bir ücret yılı içinde kararlı, bir ücret yılından ötekine geçerken bozulur. Dolu oda başına saat iki etkiyi de kaldırır ve üç ölçü arasında bir ücret kararından etkilenmeden karşılaştırılabilir kalan tek ölçüdür.

Saatleri personel sayısı çarpı vardiya uzunluğundan değil, puantaj kayıtlarından alın. Bölünmüş vardiyalar, fazla mesai, acil çağrıyla gelenler ve erken çıkışlar, iki yöntemin tam olarak ayrıştığı yerlerdir. Ölçüleri otel genelinden önce departman bazında okuyun; otel geneli bir rakam, kat görevlisinin saatiyle aşçının saatini karıştırır ve iki farklı işi ortalamaya alır. Üç ölçünün hiçbiri tek başına bir hedef değildir; her biri farklı bir soruyu yanıtlar ve yalnızca birini yöneten otel, diğer ikisinden sürpriz yaşar.

Oranı sahip ve kredi veren kuruluş düzeyindeki raporlama için kullanın. Dolu oda başına maliyeti, tek bir ücret yılı içinde ayları karşılaştırmak için kullanın. Dolu oda başına saati, ücret değişiklikleri ve benzer oteller arasında karşılaştırma yapmak için kullanın.

Personel maliyeti departmanlara nasıl ayrılır?#

Her saati ve her lirayı tüketen departmana verin ve iki departmana hizmet veren kişiler için kuralı yazılı hale getirin. Bu ayrım, raporlama alıştırmasını bir departman yöneticisinin üzerinde harekete geçebileceği şeye dönüştürür.

Tek bir standart liste kullanın: odalar, yeme-içme, genel yönetim, satış ve pazarlama, teknik işletme ve bakım, ayrıca varsa spa veya dinlenme birimi. Listeyi otel organizasyon şemasıyla özdeş tutun ki şemadaki bir adla bordro raporundaki bir satır aynı şey olsun.

Önce doğrudan saatleri dağıtın. Kat görevlisinin saatleri odalara, aşçı yardımcısının saatleri yeme-içmeye gider. Paylaşılan ve genel gider rolleriyle ancak ondan sonra uğraşın. Paylaşılan roller işin zor kısmıdır: havuzu, kazanı ve bir misafir odasını kapsayan bir teknik servis elemanı ya da aynı zamanda kahvaltı siparişi alan bir resepsiyon görevlisi. Kaydedilen saatler, servis edilen yemek sayısı ya da dolu oda gibi bir dağıtım ölçütü seçin ve o ölçüyü yıl boyunca koruyun.

Yönetim ve idareyi genel gider olarak tutun. Onları odaların içine itmek oda departmanını eksiksiz gösterir ve rakamlarını harekete geçirilemez hale getirir. Bir departmanın dolu oda başına maliyeti ve saati, departman yöneticisinin harekete geçebileceği rakamlardır; otel geneli rakamı sahibi ve finansman için vardır. Dağıtım kurallarını aylar boyunca sabit tutun. Değişen bir kural, performans değişikliğiyle tam olarak aynı görünür ve ardından gelen tartışma, çözümlemenin sağladığından pahalıya mal olur.

Sezonluk ya da her şey dahil bir otel personel maliyetini nasıl karşılaştırmalı?#

Benzeri benzerle karşılaştırın: aynı takvim ayı ya da aynı kayan pencere, aynı pansiyon tipi, aynı dahil etme kuralları ve aynı gelir tanımı. Bundan azı karşılaştırma değildir.

Önceki ayı değil, aynı ayı yıl bazında karşılaştırın. Sezonluk bir otelde önceki ay, farklı iş yükü ve farklı fiyata sahip başka bir iştir. Sahip raporlaması için on iki aylık kayan pencere kullanın ki sezon rakamın içinde kalsın; yönetim eylemi için aylık rakamları elinizde tutun.

Sezonluk sözleşmeli personeli ve yıl boyu personeli ayrı satırlarda gösterin. Doluluk düşünce ikisi farklı davranır ve birleştirmek hangisinin oynadığını gizler. Her şey dahil ve tam pansiyon otellerde, otel geneli rakamdan önce yeme-içmeyi kendi başına okuyun; çünkü paket fiyatı, departmanların ayrı ayrı hiç üretmediği bir geliri paketler.

Oteller arası karşılaştırmayı yalnızca departman bazında dolu oda başına saat üzerinden ve yalnızca aynı pansiyon tipi ve servis düzeyindeki bir tesisle yapın. Bir rakam yanlış göründüğünde, önce işlemeyi değil tanımı kontrol edin. Bu karşılaştırmalardaki sürprizlerin çoğu değişen bir dahil etme kuralıdır, değişen bir ekip değil. Aynı disiplin, bütçe ve gerçekleşen farkı okurken de geçerlidir.

Biri bile tutmazsa, o karşılaştırma bir karşılaştırma değildir.

Vardiyalar neden lirayla değil saatle planlanmalı?#

Çünkü puantajda bir yöneticinin kontrol ettiği şey saatlerdir; lira ise başka biri bir ücrete karar verdiğinde değişir. Lirayla yazılmış bir vardiya planı, ücret kararı geldiği gün bayatlar; saatle yazılmış bir plan bayatlamaz.

Vardiyayı iş yükü belirleyicilerinden kurun: resepsiyon için varış ve ayrılışlar, kat hizmetleri için dolu oda ve ayrılan oda sayısı, yeme-içme için servis edilen yemek (kuver) sayısı ve organizasyonlar, ayrıca doluluk ne olursa olsun gece vardiyasının gerektirdiği sabit kadro. Aynı belirleyiciler hem iyi otelde vardiya planlamasını hem de iyi personel maliyeti ölçümünü şekillendirir; puantaj ve rapor birbirini güçlendirir.

Saat planını güncel ücretle maliyete çevirin ve bütçede iki ayrı satır tutun: bir saat satırı, bir ücret satırı. Ücretler değiştiğinde saat planı geçerli kalır ve yalnızca ücret satırı oynar. Doluluk değiştiğinde yalnızca saat satırı oynar. Ayrım budur ve aylık sapmayı okunur kılan da budur.

Bütçe ile gerçekleşen arasındaki sapmayı bir saat parçası ve bir ücret parçası olarak bölün ki bir ücret kararı hiçbir zaman vardiya hatası olarak raporlanmasın ve bir vardiya hatası da bir ücret kararının arkasına saklanmasın. Puantajı, bordro kapanmadan önce, haftalık olarak saat planıyla karşılaştırın. Ay sonu incelemesi, para harcandıktan sonra gelir.

Bordro danışmanına giden ne, sizde kalan ne?#

Kuralları bordro danışmanına gönderin: asgari ücret ve yasal artışlar, sosyal güvenlik primleri ve teşvikler, fazla mesai, sezonluk sözleşmeler ve işten çıkarma, servis bedeli dağıtımı ve bunların hepsinin bordro defterine nasıl geçtiği. Tanımı, veriyi ve karşılaştırmayı otel sahiptir; kuralları danışman. Her yasal kalemin paya girmeden önce muamelesini danışmanla doğrulayın ve kendi durumunuza uygulanan yasal yükümlülükleri bir mali müşavir ya da hukuk danışmanıyla teyit edin.

Şimdi ne yapmalı#

Tanımı yazın, üç ölçüyü tek bir ay için departman bazında hesaplayın ve bordro kurallarını danışmanınıza götürün. Sıra önemlidir: önce tanımla, sonra ayır, sonra karşılaştır. Tanım üzerinde anlaşılmadan hesaplanan bir oran, toplantılarda kullanılmak yerine tartışılmak zorunda kalır.